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冉老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2024-05-31 08:47

你好，同学，
因为老师看了，你们前期有亏损，本期应纳税所得额是零，不用缴税，就不存在减免

范范 追问

2024-05-31 08:53

如果今年汇算清缴也没有选择高新企业所得税减免，我从哪里看是否有亏损

冉老师 解答

2024-05-31 08:58

可弥补亏损附表，这个附表可以看出来的

范范 追问

2024-05-31 09:04

老师，我看四季度预交的企业所得税也是有弥补亏损还有加计扣除，我们现在利润总额是7,287,358.74，是不是也是这个原因没有高新企业所得税减免

冉老师 解答

2024-05-31 09:10

是的，图片框框位置的原因

范范 追问

2024-05-31 10:55

老师，高新年报研发人数填的有问题，会不会影响申报补贴

冉老师 解答

2024-05-31 12:13

这个差别大不大de，同学

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相关问题讨论
你好，同学， 因为老师看了，你们前期有亏损，本期应纳税所得额是零，不用缴税，就不存在减免
2024-05-31 08:47:03
你好，研究开发费用加计扣除减免税=研究开发费用加计扣除金额*所得税税率 高新技术企业减免税=应纳税所得额*10%
2022-02-18 16:36:48
你好，高新企业减免所得税=应纳税所得额*10% 
2021-01-20 08:50:43
3免2减半，就是3年免征所得税，2年减半征收。高薪企业减10%就是按15%
2022-04-07 14:54:32
同学你好，减免税额的，高新技术企业，如果是国高，企业所得税是按15%税率去核算， 研发加计扣除的，是在算扣除时，比如研发费用是100，扣掉100后，还可以再扣75，这两个不影响的； 该加计扣除的，就扣除，到后面利润数据确定后，再去乘以15%的企业所得税率去缴税，
2022-03-21 17:31:41
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