老师，我刚交接过来一家说是零申报的小规模企业，我查了下电子税务局，发现去年11月21开了一张10000元的普票，去年年度财务报表跟今年第一季度财务报表还都是给他零申报，客户也没开进来费用表，我要需要改他电子税务局的报表吗（去年年报跟今年第一季度报表）？

蓓蕾同学 追问

2024-05-30 13:53

但今年汇算都结束了，哪这个收入是要今年汇算是要算吗

郭老师 解答

2024-05-30 13:54

不可以做今年的收入。要不你去年增值税的销售额和所得税的销售额不一致。

蓓蕾同学 追问

2024-05-30 13:55

去年的报表调整，汇算清缴也结束了，这笔都算要调整那些报表里的数据？

蓓蕾同学 追问

2024-05-30 14:03

去年的报表调整了，去年汇算清缴也结束了，这笔要调整哪些报表里的数据呢？（除了去年的年度财务报表跟今年的第一季度报表）

郭老师 解答

2024-05-30 14:15

你好，最正规的是做账务处理，做到去年，然后你的利润表里面增加收入，有成本的需要写成本。然后在今年汇算清缴的时候，主表营业收入营业成本里面填写。

蓓蕾同学 追问

2024-05-30 14:18

恩，但是这家没做账，我是只能笔记本记上这笔，明年汇算清缴的时候调整吗

郭老师 解答

2024-05-30 14:22

你好，有风险的，其他的你们自己决定吧。

蓓蕾同学 追问

2024-05-30 14:35

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-05-30 14:35

不用客气，工作愉快。