1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2024-05-29 10:49

你好，这个残值只填写在了营业外支出，这个残值应该不是资产处置损失

a开心快乐 追问

2024-05-29 10:51

汇算清缴时残值也需要填写A105090这个表吗？

暖暖老师 解答

2024-05-29 10:52

不需要的，我们的是自然报废，不是处置

上传图片  
相关问题讨论
需要的，因为汇算清缴是按照企业有形资产原值计算折旧、摊销所形成的营业外支出，如果固定资产清理后的营业外支出增加，则需要调增。
2023-03-24 15:00:41
是的，你需要调增汇算清缴的报废计入营业外支出，注意要根据实际情况进行定价和分期划分，以便确认报废损失的金额。
2023-03-24 12:18:31
固定资产报废走的营业外支出在汇算清缴的主表中应该填写在营业外支出项目中，相应的金额要与原值账的减少金额相等，并附有财务报表、记账凭证等材料作为记账依据。拓展知识：任何营业外支出支出都必须及时在财务报表中反映出来，以便正确反映企业本期和上一期的利润情况。
2023-03-16 16:14:55
你好，实际发生的固定资产报废损失，不需要做纳税调增处理的
2022-03-21 14:08:57
同学你好 填105090这一个表格里面的。第一列和税收金额填写你营业外支出的金额
2022-05-25 17:21:09
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...