老师，所得税汇算时A105080《资产折旧、摊销情况及纳棁调整明细表》风险提示见上传附件，因为有些固定资产已计提完折旧了，原值和已计提的折旧都要填在这张表上吧，这有关系吗？

郭老师 解答

2024-05-28 10:07

你2023年的时候有折旧吗。

ＺＬＪ 追问

2024-05-28 10:10

老师， 看错了吧，.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳棁调整明细表》第6行第4列“电子设备 资产计税基础”为:【15835.7】元;
申报固定资产折旧金
2.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第6行第5列“电子设备 税收折旧、摊销额”为:【10027.19】元;原值是15835.7元，折旧是10027.19元。

郭老师 解答

2024-05-28 10:11

你好，15835.7÷3
一年最多摊销这些，你是不是填写错了？

ＺＬＪ 追问

2024-05-28 10:14

没有折旧比原值大，23年没有固定资产增加，只有折旧，有些电子产品3年已折旧完了。

郭老师 解答

2024-05-28 10:16

他们给你回复了15835.7÷3，你看一下一年最多折旧这些，但是你第5列填写的是这些填写的不对。第5列填写的是2023年允许抵扣所得税的折旧金额。

ＺＬＪ 追问

2024-05-28 10:18

收到， 谢谢老师

郭老师 解答

2024-05-28 10:19

不用客气，工作愉快。