老师，期初导数据的时候根据科目余额表。里面没有所得税费用这项，但是我看明细账怎么借方有余额呢！咋办？

武月红 追问

2024-05-28 09:50

明细账有余额，科目余额表没余额 ？====是的

文文老师 解答

2024-05-28 09:57

看下资产负债表，是否平衡。直接按科目余额表建期初即可

武月红 追问

2024-05-28 09:58

有，我看错了 但是它是在应交税费总账里的呀

文文老师 解答

2024-05-28 10:08

应交税费这是负债类科目，按科目额表建期初即可

武月红 追问

2024-05-28 10:23

可是，好像没建期初余额

武月红 追问

2024-05-28 10:28

有的  一季度没有所得税

文文老师 解答

2024-05-28 10:35

中途建账就会有期初 
新建公司建账，期初是0