老师，请问下，作账务调整，应付账款贷方余额结转到营业外支出，应付账款借方余额结转到营业外收入，这样处理可以么？

知足常乐 追问

2024-05-27 13:46

应付账款贷款的余额不是表示未支付的货款吗？那这样作营业外支出，不是减少了利润，企业所得税可以扣除吗

小锁老师 解答

2024-05-27 13:46

嗯对，是可以扣除的，这个没事

知足常乐 追问

2024-05-27 13:50

同等应付账款借方余额，不是表示已支付的款项，那还做营业外收入吗？那不是增加了利润

小锁老师 解答

2024-05-27 13:50

是应付账款，相当于不还款了，这个意思

知足常乐 追问

2024-05-27 14:38

可是应付账款借方，不是等于预付吗？怎么能做营业外收入呢

小锁老师 解答

2024-05-27 14:39

我先问一下，你这个是要重分类，还是不归还？

知足常乐 追问

2024-05-27 14:44

不还和重分类有什么区别吗

小锁老师 解答

2024-05-27 14:45

不还，做营业外收入，重分类，做预付账款，这个区别

知足常乐 追问

2024-05-27 14:46

因为是牵涉到股权转让，是要求对方先把账应付的帐需处理好的

小锁老师 解答

2024-05-27 14:47

那你就重分类到预付

知足常乐 追问

2024-05-27 14:48

关键是他这样处理不合理吧，应付账款借方是等同与已预付了，我已经付了钱，还转营业外收入？那不是我钱付了，还增加了收入

小锁老师 解答

2024-05-27 14:49

事实上要看你是否是归还的这个

知足常乐 追问

2024-05-27 14:51

我还是不明白，我预付了是看对方是否归还吧

小锁老师 解答

2024-05-27 14:52

嗯对是这个意思的了

知足常乐 追问

2024-05-27 14:54

那如果对方不归还，那我要做营业外收入吗？

小锁老师 解答

2024-05-27 14:54

你预付出去，后边不归还是吗

知足常乐 追问

2024-05-27 14:56

现在也不知道归不归还，可是对方就是这样处理的，把账结平

小锁老师 解答

2024-05-27 14:58

那你就是做预付账款，先扔着就行

知足常乐 追问

2024-05-27 15:00

可是对方财务就这样处理了，现在是股权转让，看到对方是这样做

知足常乐 追问

2024-05-27 15:01

对方已经是这样做了账务处理了，其实这样做不对的吧

小锁老师 解答

2024-05-27 15:01

对啊，这样处理还有疑问吗？