老师，建筑公司2020年的时候异地预交税款，老板交现金，没有拿完税凭证回来，也没有说交了这些税，所以都没有做交税的账务处理，现在才发现，要怎么做？

善于沟通的芝麻 追问

2024-05-26 20:39

当时已经交税了，就是没有凭证回来，老板也不讲，所以没有做账务处理，现在看见账上还欠税

东老师 解答

2024-05-26 20:39

您说的欠税是什么意思？

善于沟通的芝麻 追问

2024-05-26 20:43

就是因为老板当时已经交税了，没有拿完税凭证回来，也没有跟我们说，所以我们没有做账务处理，现在账上增值税还挂有数

东老师 解答

2024-05-26 20:45

预缴的当时做账，借应交税费预缴税款  贷其他应付款老板

善于沟通的芝麻 追问

2024-05-26 20:48

嗯，知道分录，就是说现在才发现当时没有做这笔分录，现在能做到2023年吗？因为23年还没有做汇算

东老师 解答

2024-05-26 20:53

可以的，预缴的是增值税吧？

善于沟通的芝麻 追问

2024-05-26 20:59

增值税，附加税及企业所得税都是预交

东老师 解答

2024-05-26 21:04

没问题，这个还是可以做的。