老师，我公司帮非公司员工李敏代扣代缴社保（企业部分与人个部分都归这人自己承担一共1300元），公户代扣代缴李敏社保1300元，李敏个人打款到公司公司1300元。请问分录应怎么写？

一笑而过 追问

2024-05-26 16:03

老师，您不用写这么复杂，你这写的我搜到了的。首先这非公司员工李敏我公司没有跟他发工资，您只用教我写上面的分录   第一步  公司公户代扣代缴社保给社保局1300元  怎么写分录 ？第二步  李敏  把这公司缴纳的1300元个人打款到公司公户又怎么写分录？

小菲老师 解答

2024-05-26 16:04

 公司公户代扣代缴社保给社保局1300元
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金   1300


 李敏 把这公司缴纳的1300元个人打款到公司公户又怎么写分录？
借：银行存款1300
贷：营业外收入
其他应收款——社保(个人部分)

一笑而过 追问

2024-05-26 16:08

老师，因为公司是跟李敏代扣代缴，所以不存在分为社保个人部分和企业部分都是她承担。分录这么写可以么？借：应付职工薪酬-社保  1300   贷：银行存款       当李敏把公司缴纳的1300元个人打款到公司公户分录：   借：银行存款1300     其他应收款-社保   1300       上月计提李敏社保分录：借：其他应收款-社保  1300    贷：应付职工薪酬-社保1300       请问这么写分录可以么？

小菲老师 解答

2024-05-26 16:08

同学，你好
不建议这么做

一笑而过 追问

2024-05-26 16:12

老师，我这做的是内帐，请问您认为应该怎么做呢？分录应怎么写合适呢？

小菲老师 解答

2024-05-26 16:13

同学，你好
内账的话，你的可以