老师，老板从公司账户预支了几笔钱或从公司借款，是不是需要写预支单啊？具体费用不知道干嘛，后面又退还公司，这个对汇算清缴有没有影响，要不要调增的啊

可惜不是我 追问

2024-05-24 15:27

就是对汇算清缴有没有影响呢

小菲老师 解答

2024-05-24 15:29

同学，你好
没有影响

可惜不是我 追问

2024-05-24 15:30

好的，如果预支费用的话，后面没有发票，是不是需要纳税调增

小菲老师 解答

2024-05-24 15:30

同学，你好
你是借款，挂往来，不涉及费用

可惜不是我 追问

2024-05-24 15:46

那是预支业务招待费的呢？是涉及费用吗

小菲老师 解答

2024-05-24 15:47

同学，你好
那你是暂估业务招待费，不是预支，预支是借款

可惜不是我 追问

2024-05-24 15:50

那暂估业务招待费，没有发票的话，是需要纳税调增的吧

小菲老师 解答

2024-05-24 15:50

同学，你好

嗯嗯，是的

可惜不是我 追问

2024-05-24 16:45

好的，只有费用类才会影响汇算清缴吧

小菲老师 解答

2024-05-24 17:01

同学，你好
成本也影响的

可惜不是我 追问

2024-05-25 11:52

老师，房租和水电费都没有发票，但是开了收据，能入账吗？能税前扣除吗

小菲老师 解答

2024-05-25 12:00

同学，你好
不能税前扣除

可惜不是我 追问

2024-05-25 13:36

好的，那如果要调增的话，应该在汇算清缴哪个表里面填呢

小菲老师 解答

2024-05-25 13:49

同学，你好
A105000表中，扣除类，其他

可惜不是我 追问

2024-05-25 13:52

好的，里面有账载金额，税收金额还有调增金额，应该是填哪个里面啊

小菲老师 解答

2024-05-25 13:53

同学，你好
你账载金额填帐上记录的金额
税收金额填0

可惜不是我 追问

2024-05-25 13:56

账载金额就是填没有发票的房租金额吧，那调增金额需要填吗

小菲老师 解答

2024-05-25 13:58

同学，你好
嗯嗯，是的
调增金额就是差额

可惜不是我 追问

2024-05-25 14:04

如果没有发票的房租是8万，账载金额、税收金额，和调增金额分别是该怎么填

小菲老师 解答

2024-05-25 14:04

同学，你好

账载金额  8
税收金额  0
调增金额  8