全额事业单位，2023年固定资产累计折旧借方贷方都有数字，所得税汇算时A105080怎么填？图片是本年的固定资产累计折旧情况，A105080第二列应填17690.32还是146750.32呢？

濛妞 追问

2024-05-23 20:39

但是填贷方发生额的话表平不了，我们应该是不交税的，填贷方发生额的话出现应纳税额为30200

CC橙老师 解答

2024-05-23 21:56

30200是清理了固定资产的折旧？

濛妞 追问

2024-05-23 22:04

这个固定资产原值是30200，很多年前已经提完了折旧，所以报废时记账为借：累计折旧30200贷：固定资产30200，

CC橙老师 解答

2024-05-23 22:06

固定资产原值有减去30200吗？

濛妞 追问

2024-05-23 22:08

固定资产减去30200了

濛妞 追问

2024-05-23 22:12

就按a105080填贷方数，a105090不填的话，最后应纳税额为30200，但是我们应该不交税，应纳税额应该是0

CC橙老师 解答

2024-05-23 22:45

图片看不清，原值不要扣除30200咯