这个月发现上月有张发票开错了忘记作废 已经正常申报了，现在对方公司在抵扣的时候发现我还没作废，请问我不没作废按照正常申报对于对方公司有什么影响，我应该怎么做？

灰喵 追问

2018-04-24 09:13

能不能一直放着不抵扣

江老师 解答

2018-04-24 09:24

在国税系统中会形成滞留发票的记录

灰喵 追问

2018-04-25 10:20

那如果对方抵扣了 实际上是开错了的开发票 并已经重开了 ，错的发票没有作废 对方抵扣的话会有什么不好后果吗？

江老师 解答

2018-04-25 10:27

对方需要在抵扣后做进项税转出处理，如果没有做，税务查到会补交税款及滞纳金

灰喵 追问

2018-04-25 12:15

那我这边有什么办法处理这事情 红冲吗

江老师 解答

2018-04-25 12:49

你这边红冲，属于销售方，按销项的负数计账，减少增值税的销项税额 
借：应收账款   负数 
贷：主营业务收入   负数 
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）  负数 
 
同时结转成本 
借：主营业务成本  负数 
贷：库存商品   负数