老师，我在报4季度企业所得税时报错了后面更正多交了会计分录该怎么做

chen慧 追问

2024-05-23 15:36

我当时是要按实际报表上的计提还是按缴款的计提呢？

chen慧 追问

2024-05-23 15:37

我现在汇算是要补税的

刘艳红老师 解答

2024-05-23 15:37

按缴款的来计提就可以了

chen慧 追问

2024-05-23 15:40

那我在24年银行扣款的时候就按您说的分录做吗？那我汇算补税怎么做？

刘艳红老师 解答

2024-05-23 15:42

借：以前年度损益调整  
贷：应交税费  
借：应交税费  
贷：银行存款

刘艳红老师 解答

2024-05-23 15:42

这个就是补税和交的分录