老师！产品 会展费 政府有补助 补助费 计入营业外收入吗

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 15:05

不挂钩  就单单的会展位置 这样计入营业外收入没问题对吧

廖君老师 解答

2024-05-22 15:07

哦哦，就 是营业外收入，不用交增值税

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 15:08

企业所得税汇算清缴的时候要调吗？

廖君老师 解答

2024-05-22 15:10

您好，不用呀，这个营业外收入已经在利润表里的，不用调整

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 15:13

调整表里  账载金额 和税收金额  的数据还是要填写的吧

廖君老师 解答

2024-05-22 15:15

您好，不用填，有调整的才填 

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 15:47

应收账款  少收几块钱    做了营业外支出  需要调增吗

廖君老师 解答

2024-05-22 15:48

您好，不要做在营业外支出嘛，当财务费用-现金折扣

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 15:50

当时是美金少收了    我就做了营业外支出   金额只有三四块  问题不大吧

廖君老师 解答

2024-05-22 15:54

您好，可以的，金额这么小，

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 15:55

老师需要调增吗？

廖君老师 解答

2024-05-22 16:00

您好，我还是建议把这个调在财务费用里，不要在营业外支出，这个科目本来就敏感的，应收收不到的要调增的

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 16:03

23年的账   那在24年调整分吗？

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 16:06

23年的账   那在24年调整分录吗？

廖君老师 解答

2024-05-22 16:15

您好，不用做分录了，又不影响利润的，我们利润表里把把金额移一下，按调整后的申报，备注好利润表，省得以后看不明白

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 16:22

计提的出口退税金额（按票面）  和实际收到的有差额   实际收到 比计提 少个0.01  ，我之前计入营业外收入   对不对？

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 16:25

计提的出口退税金额（按票面）  和实际收到的有差额   实际收到 比计提 少个0.01  ，我之前计入营业外支出对不对？

廖君老师 解答

2024-05-22 16:25

您好，这个可以的哦，如果是我们的账，我会把这些小的差异都调在财务费用里，看起来干净

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 16:30

明白了 以后就这样处理 ，我的营业外支出账面金额 只有 4.3  （包括少收的应收账款 和  出口退税）如果这次利润表先不调风险大吗？

廖君老师 解答

2024-05-22 16:32

您好，可以的哦，营业外收入没有风险的，最多是税务局要看我们有没有交增值税

时间在煮雨！ 追问

2024-05-22 16:34

老师 我说的是营业外支出账面金额  只有 4.3 （包括少收的应收账款 和  出口退税）

廖君老师 解答

2024-05-22 16:38

哦哦，这么小的金额，没有啥风险的，起不了大的水花，税务都看不上眼的