老师，我们去年收到一张餐费专票已经抵扣了，现在税局通知说要让做进项税额转出，账务和税务怎么处理？

SMY 追问

2024-05-22 13:40

是差旅费，餐费和住宿费开在一张专票上的

郭老师 解答

2024-05-22 13:42

借利润分配，未分配利润
贷应交税费、应交增值税进项转出。

SMY 追问

2024-05-22 13:45

月末要做借：应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷：应交税费-未交增值税吗

郭老师 解答

2024-05-22 13:46

可以的，可以这么做的。

SMY 追问

2024-05-22 13:48

增值税申报时，申报表怎么处理？进项税额是自动生成还是在哪个地方需要手动填写？

郭老师 解答

2024-05-22 13:48

附表二其他23B里面填写。