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CC橙老师

职称： 中级会计师,审计师

2024-05-21 19:30

你好，转手卖出去开票吗？开什么票

闫晟嘉 追问

2024-05-21 20:11

销售出来开票呀，买进来的时候是问农民收购的，销售给企业，企业当然要发票的。

CC橙老师 解答

2024-05-21 20:47

是这样的，直接销售可以按收到的发票买价*9%抵扣进项，所以问开什么发票

闫晟嘉 追问

2024-05-21 21:08

小规模纳税人收到免税发票，没办法进行抵扣进项税的，我给对方开，我的税率是多少？

CC橙老师 解答

2024-05-21 21:17

按1%开票，销售本身不免税，按小规模的政策享受优惠

闫晟嘉 追问

2024-05-21 21:57

老师的意思就是，我公司问农民购买玉米芯，转手在卖出去，不属于免税范围内，是吧

CC橙老师 解答

2024-05-21 22:03

是的，不过小规模纳税人季度销售额不超过30万是免的

闫晟嘉 追问

2024-05-21 22:04

之前一直按照免税发票开具着，是错误的做法呀。

CC橙老师 解答

2024-05-21 22:18

是的，这属于批发，只有特定的种子、种苗、化肥、农药、农机免征增值税

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相关问题讨论
你好，是的，需要交企业所得税。
2021-11-10 11:33:36
根据《企业所得税法》规定，小规模纳税人免征增值税，根据税务总局定于2019年1月1日执行的《关于调整企业所得税税率有关政策的通知》，小规模纳税人纳税计算所得税金额一律采取查表法计算纳税，无需缴纳企业所得税。但是，小规模纳税人仍需采取其他税收优惠措施，如比较明显的抵扣等。 拓展知识： 小规模纳税人的税收优惠政策是为了帮助小微企业减轻税收负担，同时也有利于企业获得更多的投资机会和发展机遇。不仅如此，小规模纳税人还可以享受上市公司和其他特殊类型企业享有的其他税收优惠，如减按比例减免部分企业所得税，减按固定比例减免部分企业所得税，以及投资项目税收优惠等。
2023-02-27 15:13:18
同学您好，交的，营业外收入会影响应纳税所得税。 小规模纳税人免征增值税分录 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
2024-06-05 18:03:50
小规模纳税人免征增值税的体现方式是在季报表的第四项“应纳税所得额”里，将“应纳税费”栏目填写为“免税”。
2023-03-14 10:46:32
你好，如果盈利是需要缴纳企业所得税的，如果是亏损不用交
2019-10-08 11:42:27
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