老师 您好，往年的账务处理有问题，无形资料摊销金额贷方有余额，原科目是借：管理费用-无形资产摊销 贷：累计摊销 更正科目怎么调整呢？

adaxu 追问

2024-05-20 11:19

需要通过：以前年度损益调整科目吗？是无形资产多摊了，

家权老师 解答

2024-05-20 11:20

你是执行会计准则就是：以前年度损益调整科目

adaxu 追问

2024-05-20 11:20

借：累计摊销 贷：以前年度损益调整 
 借：以前年度损益调整  贷：利润分配--未分配利润
这样做可以吗？

adaxu 追问

2024-05-20 11:22

或者把原分录冲销？

家权老师 解答

2024-05-20 11:22

调整多摊销就是那样做的