企业所得税清缴中，资产计税基础填写哪个数

阿黎 追问

2018-04-23 09:42

税收折旧额填什么

邹老师 解答

2018-04-23 09:43

你好，就是税法允许扣除的折旧金额

阿黎 追问

2018-04-23 14:01

去年的一笔资询费用，没有付款，今年做了以前年度损益调整，以前确认支出时，做的主营业务成本一服务费用，怎样调整啊?填哪张表

邹老师 解答

2018-04-23 14:03

借；以前年度损益调整   贷；以前年度损益调整——主营业务成本 
你好，需要在主营业务成本调整减少，期间费用调整增加

阿黎 追问

2018-04-23 14:17

这笔费用今年已经支付了，和期间费用有关

邹老师 解答

2018-04-23 14:19

你好，今年支付只是货币资金减少，费用属于上一年，而不是今年的

阿黎 追问

2018-04-23 14:24

我是想主营成本调增的，是去年的支出，没有做成本

邹老师 解答

2018-04-23 14:24

你好，你是想把期间费用调整到主营业务成本？

阿黎 追问

2018-04-23 14:27

12月份收到资询费5万元，只确定收入，成本4万元，今年2月份付款时才确认，我想把成本调到去年

邹老师 解答

2018-04-23 14:28

你好，你在当时有做成本暂估处理？

阿黎 追问

2018-04-23 14:30

没有，忘了，

邹老师 解答

2018-04-23 14:32

你好，那需要做去年成本结转分录，然后修改去年的报表数据才可以的

阿黎 追问

2018-04-23 14:38

都已经申报了，能改吗

邹老师 解答

2018-04-23 14:41

你好，需要撤销去年错误的数据，然后修改到正确的，然后按正确的数据提供

阿黎 追问

2018-04-23 14:43

2月份我付款时，做的借主营业务成本，贷银行存款，去年的成本跑到今年来了

阿黎 追问

2018-04-23 14:45

年报中是不能调的吗

邹老师 解答

2018-04-23 14:48

你好，你需要计入以前年度损益调整科目才是去年的 
你计入主营成本科目，当然计入今年的成本的

阿黎 追问

2018-04-23 14:51

我把它调成以前年度损益行不行

邹老师 解答

2018-04-23 14:52

你好，就是通过以前年度损益调整科目来调整的

阿黎 追问

2018-04-23 14:54

那年报中怎样调整

邹老师 解答

2018-04-23 14:55

你好，在成本明细表中把少计入的成本填写进去 就是了

阿黎 追问

2018-04-23 14:58

填A102010表吗，在主营成本提供劳务成本中加上调增的数吗

邹老师 解答

2018-04-23 15:00

你好，是的，是这样填写调整的

阿黎 追问

2018-04-23 15:02

和利润表中的成本不一样，

邹老师 解答

2018-04-23 15:06

你好，发生了以前年度损益调整事项会有这种差额的

阿黎 追问

2018-04-23 15:49

还是刚才那个问题，去年12月份的收入，今年1月做的借主营业务成本，贷应付帐款，2月做的借应付帐款，贷银行存款，要怎样调整

邹老师 解答

2018-04-23 15:50

你好，今年分录需要把主营业务成本换成以前年度损益调整，同时在成本费用 明细表的明细成本把这个数据增加计入才是的