老师，我们单位是私立学校，今年做上年审计报告时，事务所的注会老师做了调整分录，将原本计入其他收入的利息收入，调入了财务费用科目，去冲财务费用，现在审计结束了，我们想把这笔调整分录记在今年1月的凭证里，我们应该怎么做分录呢

王琦 追问

2024-05-16 10:46

老师，还有一笔，因为我们学校有两量车没有证，所以事务所的老师把这两辆车从固定资产里做减少了，然后减少的数冲了累计折旧，固定资产净值不变，这笔该怎么做呢

小菲老师 解答

2024-05-16 10:49

同学，你好
这两辆车从固定资产里做减少了，那放在哪里了？

王琦 追问

2024-05-16 10:56

事务所的老师是，把减少的固定资产数放在累计折旧里了

王琦 追问

2024-05-16 10:59

老师，这张图片，就是事务所给的调整分录

小菲老师 解答

2024-05-16 11:04

同学，你好

借：固定资产   -1007287
贷：累计折旧   -1007287

王琦 追问

2024-05-16 11:07

老师，您帮我看看，这张图片里的调整分录是不是只有这一笔需要做凭证，其余的是不是都不需要调了

小菲老师 解答

2024-05-16 11:08

同学，你好

其他不用调整

王琦 追问

2024-05-16 11:10

谢谢老师，非常感谢，没有问题了

王琦 追问

2024-05-16 11:11

老师，这笔调整分录后面付什么原始凭证呢

小菲老师 解答

2024-05-16 11:12

不客气，祝工作顺利