去年11月时老板从公账付了一笔货款但是写的是往来款，当时我做的分录是借其它应收款贷银行存款，然后12月时来发票了我做的分录是借原材料贷库存现金，现在才发现当时老板没说是货款我分录都做错了，请问老师现在这种情况应该怎么处理好呢？

海↑彩虹 追问

2018-04-20 11:04

银行转账的老师

邹老师 解答

2018-04-20 11:07

你好，那这个实质是付的什么款项？

海↑彩虹 追问

2018-04-20 11:11

实质是付的材料款，当时老板备注的往来款

邹老师 解答

2018-04-20 11:12

你好，你可以做这个调整分录 借；预付账款  贷；其他应收款 
借；库存现金  贷；预付账款

海↑彩虹 追问

2018-04-20 11:19

一般正常操作正确的分录应该怎么做呢老师

邹老师 解答

2018-04-20 11:21

借；预付账款   贷；银行存款 
借；原材料  贷；预付账款

海↑彩虹 追问

2018-04-20 11:23

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-04-20 11:23

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢