老师，我去年有一笔营业外收入是冲减的前年一笔账，我当时没有通过【以前年度损益调整】，直接冲减当期的营业外收入，结果营业外收入是负的，年报损益表里营业外收入为负数保存不了数据，这个要怎么调整？

呜啦啦啦 追问

2024-05-14 14:33

是的，，老师~！~~

呜啦啦啦 追问

2024-05-14 14:35

我可以反结账回去把那一笔计入当期的营业外收入调整成以前年度损益调整吗？

郭老师 解答

2024-05-14 14:36

可以的，可以这么做的。

呜啦啦啦 追问

2024-05-14 14:43

调整 之后，资产负债表上未分配利润期末减期初数据跟利润表中的净利润对不上了，这个有影响吗？

郭老师 解答

2024-05-14 14:44

你好，没有影响，可以忽略的。

呜啦啦啦 追问

2024-05-14 14:55

 老师，今年5月补提去年工资，借：以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬，年报的资产负债表上应付职工薪酬要不要加上调整的这一笔金额呢？

郭老师 解答

2024-05-14 14:59

你好，5月份加上就可以的，不影响之前的。

呜啦啦啦 追问

2024-05-14 15:03

正常计提时工资计管理费用，现在通过以前年度损益调整，我年报中利润表上的管理费用要不要增加这一笔？

郭老师 解答

2024-05-14 15:07

需要的，不用增加的。

呜啦啦啦 追问

2024-05-14 15:11

补提的工资不在利润表中做调整，只在企业所得税中工资薪金那个表中作调整是吗？

郭老师 解答

2024-05-14 15:13

是的对的，是这么说。