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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-05-14 11:38

您好，需要更正 2021和2022年的企业所得税汇缴申报表的，23年分录里摊销本应计入21和22年的损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润）代替。23年还是账上的数据来申报，利润分配-未分配利润不体现在23年申报里

Cinderella 追问

2024-05-14 11:42

2023年申报企业所得税怎么调整？纳税调减吗？填写到企业所得税申报表的哪一个明细表？

Cinderella 追问

2024-05-14 11:43

如果更正申报2021年和2022年的企业所得税申报表，又如何填写，填写到哪一个明细表？

廖君老师 解答

2024-05-14 11:53

您好，不是调减，我们要把23年报表先调整了，反结账到23年，把21和22年损益用  未分配利润代替，然后去更正22和21年年报入汇缴申报表
2.是填到明细表里的，就是把调整后的财务数据申报上去，更新以前的数据

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您好，需要更正 2021和2022年的企业所得税汇缴申报表的，23年分录里摊销本应计入21和22年的损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润）代替。23年还是账上的数据来申报，利润分配-未分配利润不体现在23年申报里
2024-05-14 11:38:34
您好，申报期当年有处理固定资产的，按处理前的数据填写
2022-05-13 15:04:50
你好，那你要看下账面，不应该出现负数的
2021-04-21 15:59:18
没有固定资产折旧，你有固定资产吗？有的话也得填写。
2022-05-30 16:12:12
您好，累计摊销是期末余额+本期减少金额填写，不能负数
2022-05-13 11:57:43
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