老师，汇算清缴时，2023年第一季度营业交了所得税，但全年亏损80万，现在汇算要退第一季度的税，但不想退，有什么办法呢？如果把无法支付的应付账款转入营业外收入可以吗

馨儿0714 追问

2024-05-14 10:08

账上怎么调呢，改2023年的， 申报表上又填写在哪里

郭老师 解答

2024-05-14 10:09

借、应付账款贷，利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。

馨儿0714 追问

2024-05-14 10:11

直接在现在的时间做这笔分录吗？那2023年的报表 会变吗

郭老师 解答

2024-05-14 10:14

不会变的，财务报表不变。

馨儿0714 追问

2024-05-14 10:18

那影响今年的报表数据了

郭老师 解答

2024-05-14 10:19

不影响今年的利润影响资产负债表的未分配地板

馨儿0714 追问

2024-05-14 10:23

嗯，所得税汇算清缴，这笔调的收入填写在哪里呢

郭老师 解答

2024-05-14 10:25

你好，纳税调整明细表，收入类，其他填写税收金额

馨儿0714 追问

2024-05-14 10:37

那报表有没有需要改的地方

郭老师 解答

2024-05-14 10:37

你好，其他的不需要修改的。

馨儿0714 追问

2024-05-14 10:44

那资产负债表上4月未分配利润衔接不起，跟利润表勾稽关系不对呢，这个怎么办呢

郭老师 解答

2024-05-14 10:45

你好，不一致的，可以忽略的。

馨儿0714 追问

2024-05-14 11:01

好的，谢谢老师解答

郭老师 解答

2024-05-14 11:02

不用客气，工作愉快。

馨儿0714 追问

2024-05-14 11:34

老师，再请教一下，汇算清缴出来的没票的成本数 填写到申报表上哪一栏？

郭老师 解答

2024-05-14 11:34

纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。

馨儿0714 追问

2024-05-14 14:19

老师请问：个税系统上工资去年一年申报了160多万，账上应付工资贷方只有150多万（可能少计提了，但上一年度贷方有20万余额），借方有170多万。这种汇算清缴的时候工资哪个账载和税收怎么填写呢

郭老师 解答

2024-05-14 14:21

你去查一下你的贷方发生额是多少？借方发生额是多少？

馨儿0714 追问

2024-05-14 14:58

应付工资贷方150多万    借方170多万

郭老师 解答

2024-05-14 15:01

你好，那你有上一年发下去的，是不是方向上一年的是多少？