增值税加计抵减计入营业外收入需要调增企业所得税汇算吗

小瑜 追问

2024-05-11 17:31

这个本来就是交了增值税抵扣下来的，还要怎么交增值税呢

东老师 解答

2024-05-11 17:34

这个抱歉敲错了，不交增值税，交企业所得税

小瑜 追问

2024-05-11 17:37

是需要调增企业所得税汇算表的是吧，是填写在调整明细表的35行扣除类调整项目的其他，还是第45行的其他里面呢

东老师 解答

2024-05-11 17:39

不是的，这个是属于营业外收入，不用填写在纳税调整明细表，这个不属于调整事项

小瑜 追问

2024-05-11 17:41

这个营业外支出就不用调整汇算清缴是吧

东老师 解答

2024-05-11 17:42

对，是的，这个不需要调整的