送心意

冉老师

职称注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析

2024-05-09 22:35

你好,同学,是的

根据科目余额表的年初数+本年累贷-本年累借=期末余额

阿宝 追问

2024-05-09 22:46

比如3.31资产负债报表应交税费期末数是3万,意思就是截止到这个时点应该交未交纳的税费吗?
我刚才看了一下3.31日报表的数和4月初银行支付的税费金额不一样;我也查了3月份所有的进项税和销项税差额确实跟4月支付的数是一样的(不涉及其他的税费),是我哪里错了吗?

冉老师 解答

2024-05-09 22:46

比如3.31资产负债报表应交税费期末数是3万,意思就是截止到这个时点应该交未交纳的税费吗?

是的

冉老师 解答

2024-05-09 22:47

就是科目余额表应交税费期末余额

阿宝 追问

2024-05-09 22:50

好奇怪呀咋就对不上,但是报表肯定也没错。或者说期末数都包含哪些税费呢?

冉老师 解答

2024-05-09 22:52

期末余额包括了应交税费一级科目的所有余额

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这个786.41应该是你的留底进项税
2020-06-30 17:03:04
负数余额在其他流动资产对的
2019-06-12 09:03:04
同学。 资产负债表里面的余额是如下得出的。你根据我给的公式再去查看 应收账款=应收账款借方余额+预收账款借方余额 预收账款=应收账款贷方余额+预收账款贷方余额 应付账款=应付账款贷方余额+预付账款贷方余额 预付账款=预付账款借方余额+应付账款借方余额
2019-02-15 21:09:35
你好!根据应交税费一级科目的余额填写资产负债表。
2020-05-13 16:54:35
看图片 最后一笔 增值税优惠收入结转的金额是不对的 (2134.37=1237.87%2B896.5) 你可以好好看下 这个应交税费-应交增值税的余额应该是借方72.82 你所问的问题 最好的方法是看明细账 涉及非流动资产 科目的余额 这样能更快的找到那笔隐藏的分录
2020-06-30 19:07:04
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