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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-05-09 22:03

您好，差异在（一期）这个不好说，看税务人员是不是方便沟通，遇到 不好沟通的不让我们抵减，还是换一张一样的项目名称，发生地也的小差异

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您好！可以的，可以分包抵减
2024-04-22 08:40:23
你好，没有少缴税的话是不影响的
2022-02-04 15:45:52
您好。比如资产有一项存货，原值100，减值损失20，那么账面价值=80.税法认为这损失是你估计的，计税基础还是100.没有到处置的时候，不算真的损失，所以你要纳税调增20 。那就是会计利润+20.这个20是允许以后实现了可以扣除的，减少以后的应纳税所得额，属于可抵扣暂时差异，属于抵押所得税资产。
2019-11-25 17:22:49
比如固定资产减值准备，税法不承认，应纳税所得额应当加上您已扣除的减值损失，而此时您确认的是可抵扣暂时性差异。举个例子就能明白了
2018-06-13 09:31:16
按照《财政部、税务总局关于建筑服务等营改增试点政策的通知》( 财税[2017]58号 ，以下简称 财税[2017]58号）第三条 、《营业税改征增值税试点实施办法》 （财税[2016]36号附件2)第三十七条 、《营业税改征增值税试点有关事项的规定》 (财税[2016]36号附件2)第一条 第(七)项等规定： 纳税人提供建筑服务取得预收款，应在收到预收款时，以 取得的预收款扣除支付的分包款后的余额 ，适用一般计税方法计税的项目，按2%预征率、适用简易计税方法计税的项目，按3%预征率预缴增值税。 其中： 跨县(市)提供建筑服务部分在建筑服务发生地预缴,非跨县(市)提供建筑服务部分在机构所在地预缴，预交后仍按现行政策规定在确认收人时，向机构所在地主管税务机关办理纳税申报，结清预缴和未缴的税款。
2024-01-09 08:44:22
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