当月电费发票需要入主营业务成本，次月才收到电费发票。当月将发票不含税金额计入成本。借：主营业务成本 贷：应付账款。次月收到发票，借：应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款 。这样子做可以吗？

当月电费发票需要入主营业务成本，次月才收到电费发票。当月将发票不含税金额计入成本。借：主营业务成本 贷：应付账款。次月收到发票，借：应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款 。这样子做可以吗？

答： 您好。根据您的描述，当月能够获得准确的不含税金额，可以按照您说的方式处理，没问题的。 如果当月无法获得准确的金额，可以先暂估，下月冲销，收到正式发票后，在重新入账即可。 希望以上的回复能够帮到您。

借：银行存款贷：主营业务收入借：主营业务成本贷：银行存款借：主营业务收入-销项税额贷：应交税费-应交增值税（销项税额）借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：主营业务成本-进项税额这样做的销项和进项是怎么计算出来的？

答： 肖像和进象是你发票上的税额。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

借：应交税费—销项税额抵减，贷：主营业务成本。为什么要冲主营业务成本？

答： 企业发生相关成本费用允许抵减销售额的账务处理，按照现行的增值税制度规定企业发生相关成本费用时扣减销售额，发生成本费用时，按应付或者实际支付的金额，借：主营成本，贷应付账款等科目，等收到发票时，按照允许抵扣的税额，借：应交税费—销项税额抵减，贷：主营业务成本