填写资产原值，可是我有固定资产已经出售了，怎么填写啊？

苹果小蝴蝶 追问

2018-04-18 14:54

资产计税基础是填什么数据？

江老师 解答

2018-04-18 14:58

就是资产的总额数据

苹果小蝴蝶 追问

2018-04-18 15:01

就是资产原值，税收折旧额就是实际折旧额吧？固定资产的折旧不是全额抵扣的嘛，所以就应该没有纳税调整的金额吧？

江老师 解答

2018-04-18 15:02

如果没有用加速折旧法，实际的折旧额就是税务的折旧额。都可以全额抵扣处理

苹果小蝴蝶 追问

2018-04-18 15:07

老师，业务招待费和广告费是管理费用销售费用下面业务招待费，广告费合计金额吗？这个罚款是指车辆罚款，公司税务等罚款合计吗？

江老师 解答

2018-04-18 15:20

业务招待费含销售费用、管理费用下面的招待费，广告费，就是计入销售费用——广告费科目的金额，罚款就是管理费用下面的罚款 
 
正常的税务罚款已计入营业外支出，全部属于调增事项