我们是一个旅行社，想要核算清楚每条线路的赢亏情况；可以按线路来设置科目吗，这一个科目来放映赢亏，一下看出。应该怎么来做呢

明远的星晨 追问

2018-04-18 16:30

老师，您的意思是：比如在收入下设置张家界，张家界下面设置团款，交接款，等科目对吧？

王雁鸣老师 解答

2018-04-18 16:50

您好，对的。

明远的星晨 追问

2018-04-18 16:53

这个相当于把线路的赢亏直接表现出来了，相当于个流水账了啊

王雁鸣老师 解答

2018-04-18 16:56

您好，是的，便是凭证是有借有贷的，就不是流水账了。

明远的星晨 追问

2018-04-18 17:01

好的，谢谢

明远的星晨 追问

2018-04-18 17:02

收入下面也可以设置费用科目的啊

王雁鸣老师 解答

2018-04-18 17:13

您好，不客气，收入下面不可以设置费用科目的。

明远的星晨 追问

2018-04-18 17:47

那是要收入，费用下面都要设置线路，各自核算各自的，收入进收入，费用进费用？

王雁鸣老师 解答

2018-04-18 17:52

您好，是的。  您理解很正确。

明远的星晨 追问

2018-04-18 18:17

老师，还有一个问题，我们是有车和旅游是在一个帐套，但是现在要各自独立核算，科目期初数怎么入啊？要怎么分开啊

王雁鸣老师 解答

2018-04-18 18:18

您好，按车和旅游设置明细科目吧，与上面的线路一样的操作。

明远的星晨 追问

2018-04-18 18:24

中途分账，我是按3月份的科目余额表来录入科目的，实收资本是否可以分成两部分，试算不平衡的，是不是可以进未分配利润科目

王雁鸣老师 解答

2018-04-18 18:31

您好，实收资本的话，也可以分两部分，试算不平衡的话，可以记入利润分配-未分配利益科目。