18年1月份做了一笔以前年度损益调整，未分配利润增加了一点，这一笔需要在企业所得税年度申报的纳税调整项目里面体现吗？

莫棋拉 追问

2018-04-17 17:06

对，17年12月份管理费用多算了一千，那笔管理费用放到应该是其他应收款，18年1月直接通过以前年度损益调整将未分配利润增加，其他应收款增加了

邹老师 解答

2018-04-17 17:07

你好，需要在汇算清缴的时候把多算的调整 减少才是的

莫棋拉 追问

2018-04-17 17:12

是在期间费用里面将管理费用写成实际的就可以了吗？这样我18年的账务什么的都不会受影响吧，这个账在18年1月调整过，以后做18年汇算清缴的时候不用再体现了是么

邹老师 解答

2018-04-17 17:16

你好，是的，是这样处理的

莫棋拉 追问

2018-04-17 17:29

我填好之后，左上角感叹号提示利润总额与年度会计报表利润总额不一致

邹老师 解答

2018-04-17 17:31

你好，只是在纳税调整项目明细表中把多填写的做纳税调整增加处理 
之前利润表数据并不做修改的

莫棋拉 追问

2018-04-17 17:47

老师，是不是在职工薪酬调整表里面，账载金额写原来的，实际发生额填实际的，税收金额填实际的，这样后面纳税调整金额就正好出来那个差价了，然后主表也显示应补税额100多，保存之后无提示了，这样应该是正确的了吧，这个补是啥时候补缴

邹老师 解答

2018-04-17 17:51

你好，是在汇算清缴申报的时候补交税款

莫棋拉 追问

2018-04-17 18:01

老师，都OK啦，谢谢你，这么有耐心给我解答，因为我是第一次弄，麻烦你了

邹老师 解答

2018-04-17 19:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢