小规模纳税人物业公司，增值税申报，税控盘开具发票0，代开0，无票收入有数据，该在哪一栏填写？相应的税额在哪一栏填写？

angel 追问

2018-04-17 12:52

季度不超9万，老师

张艳老师 解答

2018-04-17 12:55

填入第9、10行，免税销售额栏次中

angel 追问

2018-04-17 12:58

老师，金额在9、 10行填 ，税额在17、18行填，但是申报时总是提示失败，错误原因:当《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》中的第8栏“不含税销售额xxxx 大于0时，主表第1栏“服务、不动产和无形资产应征增值税不含税销售额（3%征收率）的本月数”0.00必须等于《增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）附列资料》中的第8栏“不含税销售额”xxxxx。该怎么解决？谢谢

张艳老师 解答

2018-04-17 12:59

您还有填写附列资料的项目吗？

angel 追问

2018-04-17 13:00

老师，是不是只填主表，附列资料里不填？

angel 追问

2018-04-17 13:01

老师，附列资料里什么情况下填写相应的数据？

张艳老师 解答

2018-04-17 13:02

如果没有发生附列资料的项目，就是不用填写的，零保存即可。只要填写在主表中就可以了。

angel 追问

2018-04-17 13:05

好的，谢谢老师。如果是税控盘开票，那附列资料里填写相应的数据吗？

张艳老师 解答

2018-04-17 13:09

附列资料是发生差额征收的情况下，才需要填写的。没有发生是不用填写的。如果是税控盘开具的发票，是需要填写在相应的“税控器开具的发票”的栏次中，如果是免征增值税的情况，只需填写第9、10行。

angel 追问

2018-04-17 13:37

明白了，谢谢老师的解惑！