找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-04-26 16:44

老师，财务报表的年报里的利润表和现金流量表的金额填22年的期末金额吗

郭老师 解答

2024-04-26 16:44

你好，这个本年是1~12月份的，累计上年是2022年1~12月份的。这里面没有期末余额。

微信用户 追问

2024-04-26 16:46

老师，我明白了，这里的本年金额是指23年1-12月份的，上年金额是指22年1-12月份的，还要把上年的期末报表调出来填进去对吗？

郭老师 解答

2024-04-26 16:48

对的对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-04-26 16:51

老师，我这两个报表的上年金额是按22年的12月份的本年累计金额填写。本年金额是根据23年的12月份报表本年累计金额填写的对的吧？

郭老师 解答

2024-04-26 16:52

是的，对的，可以这么做。

微信用户 追问

2024-04-26 16:55

老师，还有一个问题想请教一下，是不是企业有利润必须要做盈余公司积呢？

郭老师 解答

2024-04-26 16:59

你好是有限公司的是的

微信用户 追问

2024-04-27 15:55

老师，22年公司盈利了十万元左右，没提怎么办？

郭老师 解答

2024-04-27 16:06

弥补亏损之后还有盈利吗？如果是的话，你现在补计提就行。

微信用户 追问

2024-04-27 16:13

老师，公司是2022年下半年注册的，当年就盈十多万元，没做盈余公积，而在23年又亏损了十几万元，现在24年了还需要补计提吗？

郭老师 解答

2024-04-27 16:15

现在盈利大于亏损的吗
是的话计提
小于的话就不用了

微信用户 追问

2024-04-27 16:19

老师，24年第一年季度有盈利的，但2.3.4应该是亏损的，为了不先预缴所得税，所以我就做了暂估费用，第一个季度也就做了亏损