老师，小规模纳税人，销售整只活牛，开票的话税率是1%吗？如果不开票收入季度37万，是不全额纳税，要填在增值税申报表哪里？要是开票小于30万，免税，又填在哪里

玲老师 解答

2024-04-25 10:58

外购的是1% 不是免税的

玲老师 解答

2024-04-25 10:58

外购的不是免税的，超过30万就填写在。要是普通发票填写第1行和第3行。和减免表。
小于30万就填写第10行。

不相信 追问

2024-04-25 10:59

销售整只活牛不免税吧。
大于30万不是要全额交税吗？还是无票收入，要填写在哪里呢？

玲老师 解答

2024-04-25 11:02

外购的牛在销售不是免税的1%
超过30万全额缴纳增值税。

不相信 追问

2024-04-25 11:03

既有免税的，又有1%税率的，季度销售大于30万和小于30万，分别要怎么填

玲老师 解答

2024-04-25 11:08

小于30万直接填写到第10行。
大于30万也是正常填写你开票的那个对应税率里就行。减免的2%填写减免表。

不相信 追问

2024-04-25 11:16

老师，季度不超30万，免税这个金额里面包含开免税税率的发票吗？比如：开了免税税率票10万，1%税率票30万，这种怎么交税？开免税票30万，1%税率票10万，又怎么交税？

玲老师 解答

2024-04-25 11:17

30万里，包括免税的收入和征税的收入。

不相信 追问

2024-04-25 11:18

那就是加起来超过30万就都交税，不管免税是多少

玲老师 解答

2024-04-25 11:19

你好免税的不交税的 应税的要交税 

不相信 追问

2024-04-25 11:27

越说越糊涂了。那总开票40万，里面10万免税的，30万1%税率的，要怎么交税？

玲老师 解答

2024-04-25 11:28

就30万 1%缴纳增值税10万免那个不交。
免税的收入不交增值税。

玲老师 解答

2024-04-25 11:29

里面10万免税的， 这个是免税的本来就是不交增值税  不交