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老王老师

职称： ,中级会计师

2018-04-15 18:34

您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

影身术 追问

2018-04-15 18:47

但是辅导期要收到稽核通知书才允许抵扣啊？3月份收到的服务费发票，但是3月份没收到稽核通知书

老王老师 解答

2018-04-15 18:55

您好，做了这个分录，不一定就要抵扣啊。

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您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
2018-04-15 18:34:22
你好 不可以的 应该按6%开票的
2019-11-18 10:47:05
您好，一般纳税人不是都有辅导期的，如果账册健全，制度完善，财务人员配备完整，可以没有辅导期的，新认定为一般纳税人的小型商贸批发企业实行纳税辅导期管理的期限为3个月；其他一般纳税人实行纳税辅导期管理的期限为6个月。 辅导期纳税人取得的增值税专用发票（以下简称专用发票）抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及运输费用结算单据应当在交叉稽核比对无误后，方可抵扣进项税额。 主管税务机关对辅导期纳税人实行限量限额发售专用发票。一般纳税人比较宽松的。
2017-03-11 16:36:24
辅导期是针对一般纳税人的。小规模没有辅导期的说法
2015-09-02 08:43:20
您好！这个一般没有辅导期的。如果你认定的时候税局要给你辅导期你就按税局要求
2017-11-13 15:16:44
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