这个劳务费不是公司的，是走账，当时挂进了成本，现在汇算清缴要调出来，放在那个科目合适

优雅的柚子 追问

2024-04-22 19:19

这么做的  谢谢老师

郭老师 解答

2024-04-22 19:21

你好，这个钱能收回来吗？收不回来的，你只需要纳税调增就可以的。账上不用处理。

优雅的柚子 追问

2024-04-22 19:25

收不回来  但是这个当时不是公司项目成本，做到公司项目成本里了

郭老师 解答

2024-04-22 19:26

借预付账款，
贷利润分配，未分配利润你收不回来的，你再转营业外支出，这个营业外支出照样抵扣不了所得税。借利润，营业外支出，贷预付账款，汇算清缴，还得纳税调增。