老师，公司是高新，我们研发费用加计扣除季报的时候我之前没填，税局会打电话问我，然后我现在把它填报一下，但是没有加计扣除的项供我选择，而且不选我提交不了，这怎么弄啊

粗枝小叶 追问

2024-04-18 13:19

季度报没有什么单独的附表了啊

冉老师 解答

2024-04-18 13:21

所得税主表下面有个加计扣除，点开要填写的，学员可以截图一下主表的

粗枝小叶 追问

2024-04-18 13:22

如果一个企业季节性明显，利润基本都在第一季度，后面基本上就只有费用了，这样的话，正常申报一季度的话，所得税就肯定会多预交，到时候汇算退税会不会很麻烦，可不可以预提费用或者别的办法？

冉老师 解答

2024-04-18 13:23

可以预提费用，成本的方式，退税确实不是很好退

粗枝小叶 追问

2024-04-18 13:26

没有什么主表了，就一张申报的，一张是否加速折旧的，没有地方可加了

冉老师 解答

2024-04-18 13:35

老师看了图片，说明你们填写不了加计扣除的，没有填写界面

粗枝小叶 追问

2024-04-18 13:36

好的，谢谢老师

冉老师 解答

2024-04-18 13:41

不客气，同学，祝你生活愉快

粗枝小叶 追问

2024-04-18 13:53

但是费用成本如果提多了，万一实际没有产生那么多，这个数据就很难看，如果提少了，现在预缴多了，到时候就要退税，感觉这个度也很难把控，毕竟还只是第一季度。。。

冉老师 解答

2024-04-18 13:54

没事的，只要年度汇算清缴没问题就好，一般比较关注年终汇算清缴

粗枝小叶 追问

2024-04-19 09:20

老师，设备维修是开13%，设备改造是9%，是吗？有个合同签的两个字眼都有，里面说明是开9%，有没有问题

冉老师 解答

2024-04-19 10:18

是的，一般维修是按照13%税率的