生产企业外购零件直接出口，不能做出口退税的，可以做免税吗

yyy 追问

2024-04-17 17:15

免税的话，增值税报表是怎么填的？是不是附表一要填在免税列，附表二做对应产品进项转出，在填一下减免税明细表的出口免税那边

宋生老师 解答

2024-04-17 17:19

你好是的，就是这样子。主表也填入到免税。

yyy 追问

2024-04-17 17:22

好的，谢谢老师！我这笔销售是2023年的，那我填在这个月，附表一冲减了这个月的出口免抵退税额，是可以的么

宋生老师 解答

2024-04-17 18:09

你好！这个不可以这样操作

yyy 追问

2024-04-17 20:19

那是要改2023年销售当月的报表吗？

宋生老师 解答

2024-04-17 20:20

你好，是的，这样才是对的。