年度汇算清缴 有个地方 填企业的资产总额 是填注册资本额吗 如果不是 填什么数啊

邹老师 解答

2018-04-13 14:37

你好，不是注册资本，而是四个季度的资产总额平均数

娟娟 追问

2018-04-13 14:39

那我填错了  也申报了 怎么办    我填成立注册资本 这个要不要紧啊

娟娟 追问

2018-04-13 14:40

还以老师 期间费用的调整 只是在申报表上调整  不需要调我们的帐是不是 啊

邹老师 解答

2018-04-13 14:51

你好，错误了需要做更正申报的 
期间费用调整是税法与会计规定不一致调整吗

娟娟 追问

2018-04-13 15:20

嗯 我调的部分 主要是汽油的费用  我们公司名下没有汽车  但是职工的车确实给公司用了 比如出车拉个物料啥的    我就入费用了  这笔费用我是不是需要做转出呢   我是需要在帐上先做转出  还是直接在申报表上做转出呢

邹老师 解答

2018-04-13 15:25

你好，据实报销的与车辆有关的支出，不需要转出啊

娟娟 追问

2018-04-13 15:38

但是公司名下没有汽车啊   第二  如果以报销的形式给职工了 好像这部分要交个人所得税是不是  但是我没有给他们申报个税     所以在汇算清缴的时候 我在申报表上我就把这边分费用给剔除了

邹老师 解答

2018-04-13 15:39

你好，费用剔除做纳税调整增加应纳税所得额就是了，怎么还需要做进项税转出呢