小企业会计准则，12月收入，但是有一笔成本12万未计提，3月对方才开票，目前3月收入才一万多，公司是单位股东，有投资人的，每月都提供财报，请问目前这个成本，我现在要怎么操作合适，是倒回去调帐，还是现在在3月入账，3月入账的话要计入什么科目合适，

简单的老鼠 追问

2024-04-16 09:56

不是商品，是技术服务。反结账的话是不是12月的财报要重新提供股东们，目前3月刚好股东之间有纠纷，在博弈中。哎

郭老师 解答

2024-04-16 09:57

那你就做到今年借利润分配未分配利润贷预付账款。

简单的老鼠 追问

2024-04-16 09:58

在这个月补上的话，在财报上很不好看，因为3月收入才一万多，这个去年成本是12万，去年12月也未进行暂估。

郭老师 解答

2024-04-16 09:59

你好，就两种方法，要么反结账，要么补在这个月。

简单的老鼠 追问

2024-04-16 10:02

补在这个月的分录是直接借：利润分配-未分配利润，贷：预付账款吗？

郭老师 解答

2024-04-16 10:02

是的对的是的是的是的。

简单的老鼠 追问

2024-04-16 10:10

现金流量表上，这笔支出显示项目：  分配利润支付的现金   这个股东看到估计会骂街，有其他法子吗

郭老师 解答

2024-04-16 10:16

好，做到今年借管理费用贷预付账款。

郭老师 解答

2024-04-16 10:16

其他的方法没有了，如果你再想找其他的方法，你再重新提问吧。