费用现在2024年4月付，发票也在2024年收到，这样的费用是做到2023年还是做到2024年呀？如果做到2023年是做以前年度损益？

???????? 追问

2024-04-16 09:13

如果做到2024年，那2023年就要缴纳企业所得税了。还有就是本来是2023年的收入，但是在23年12月份没做，在24年1月份做的以前年度损益，在2023年汇算清缴的时候忘记了不申报这笔，留着在24年汇算清缴可以？

东老师 解答

2024-04-16 09:13

那你想做到2023年的话，只能是通过以前年度损益调整做账

???????? 追问

2024-04-16 09:26

就是2023年的发票，在2024年4月收到和付给对方，可以把这费用做到2023年是吧？怎么做呢？那是汇算清缴的时候调？汇算清缴的时候怎么做？

东老师 解答

2024-04-16 09:27

借以前年度损益调整  贷银行存款  借利润分配未分配利润  贷以前年度损益调整

???????? 追问

2024-04-16 09:46

如果费用是5000，就是做借：以前年度损益调整 5000  贷 银行存款 5000  借：利润分配-未分配利润 5000   贷：以前年度损益调整 5000 但是损益自动就出来了，就不用手动去做这一步（借：利润分配-未分配利润 5000   贷：以前年度损益调整 5000 ）是吧？就手动做一个分录：借：以前年度损益调整 5000  贷 银行存款 5000  就行是吧？然后软件自动结转就不用手动去做这个分录了吧？借：利润分配-未分配利润 5000   贷：以前年度损益调整 5000 ？

东老师 解答

2024-04-16 09:49

对，没错的，就是这么做的。

???????? 追问

2024-04-16 09:58

那汇算清缴的时候，怎么做？在年报上这个金额填在哪里？

东老师 解答

2024-04-16 09:59

这个费用你根据这个费用的明细填写在相应的期间费用栏次

???????? 追问

2024-04-16 13:31

摘要写什么呢？摘要写23年XX费用？

东老师 解答

2024-04-16 13:31

对，摘要这么写单就可以。