老师，个体工商户核定的税收是定期定额申报，电子税务局已进行了增值税和定期定额的申报，是不是还要进行经营所得的个税申报呢？

老鱼翁1918 追问

2024-04-15 21:33

老师，如果要自己申报，这个经营所得如何确定呢？

bamboo老师 解答

2024-04-15 22:00

您个人所得税也核定的额度吗 如果不是就根据收入金额填写

老鱼翁1918 追问

2024-04-15 22:33

老师，个人所得税没有核定额度，但刚开业是亏损的，亏损就填0吗？

bamboo老师 解答

2024-04-15 22:34

可以把您电子税务局的税种核定截图一下吗

老鱼翁1918 追问

2024-04-16 08:05

老师，已截图了，核定的是期满后15日内自行申报。这个是在个税申报系统申报是吗？那个经营收入我如何确定？

bamboo老师 解答

2024-04-16 08:11

请问有没有开具发票？

老鱼翁1918 追问

2024-04-16 09:10

老师，只开过1笔156元的发票。

bamboo老师 解答

2024-04-16 09:34

那就填收入156就好了

老鱼翁1918 追问

2024-04-16 10:22

老师，这次可以这样填，如果发票开得比较多，销售出去的货，我有成本的，我这个成本怎么扣除，因是定期定额肯定没有做账，成本如何算呢？

bamboo老师 解答

2024-04-16 10:23

那根据您收到的成本费用发票填进去 另外还可以扣除每个月5000

老鱼翁1918 追问

2024-04-16 10:42

好的，谢谢老师耐心的讲解！

bamboo老师 解答

2024-04-16 10:51

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

老鱼翁1918 追问

2024-04-16 11:08

老师，我再问一个问题，我一个公司打款购货，我预付款，对方给我5%的优惠，比如我打4750元钱，就当5000元用，他给我发5000元的货，这个会计分录怎么处理？

bamboo老师 解答

2024-04-16 11:08

那您库存商品就按照4750的金额入账就好了啊 
优惠后的
对方是按照4750的开具发票的吧？

老鱼翁1918 追问

2024-04-16 11:34

老师，我更想对方给我开5000元的发票，当然万不得一可以开4750元的发票，当然开4750元发票账上就好处理，但我是给超市预存款，根据超市小票及发票做账，开5000元的发票与小票一致更好做账一些。如果是这种情况，账务上如何处理比较合适？

bamboo老师 解答

2024-04-16 11:36

5000元的发票 按照5000计入库存商品
后期支付4750不需要支付的250转到营业外收入就可以了