一般纳税人所得税季报收入，成本，利润等于什么？成本是指主营业务成本吗？加费用什么的吗

时光正好 追问

2018-04-12 19:59

2017年利润总额是负数假如是-3，第一季度利润总额是-2，那所得税季报中填什么？

邹老师 解答

2018-04-12 20:01

你好，填写第一季度的营业收入，营业成本，利润总额（-2）

时光正好 追问

2018-04-12 20:13

那去年年末亏损数-3怎么办？资产负债表中未分配利润是-5

邹老师 解答

2018-04-12 20:14

你好，在汇算清缴弥补亏损明细表  结转以后年度盈利弥补亏损就是了

时光正好 追问

2018-04-12 20:24

那也就是资产负债表中未分配利润还是填-5，而所得税季报填-2是吗？前两个月财务报表不对怎么办，导致本年累计也不对了这个月怎么办？

邹老师 解答

2018-04-12 20:25

你好，是的 
之前财务报表不对的地方是？

时光正好 追问

2018-04-12 20:34

利润表成本不对，无票进货卖出后没有结转成本

时光正好 追问

2018-04-12 21:07

老师我所得税季报是不是按正确的报，然后财务报表也正常报，前两个月财务报表不对先不用管？因为有个无票的库存商品5000多，没有计入成本，就是一共进货7000多，有5000多没有票，我是不是应该是借库存商品5000贷现金5000，然后结转成本借主营业务成本贷库存商品？

邹老师 解答

2018-04-12 21:18

你好，你可以做无票成本结转，汇算清缴对这个没有发票的部分做纳税调整增加应纳税所得额就是了