老师，建筑公司异地工程预缴税金账务处理需要做计提吗

小盼 追问

2024-04-15 09:03

计提和预缴账务都是怎么做的？

宋生老师 解答

2024-04-15 09:04

你好，借，税金及附加贷，应交税费，应交城建税，教育费附加，印花税等。
然后再借，预交税金。-应交增值税-预缴税金
应交税费应交城建税，教育费附加，印花税等。
贷，银行存款。

小盼 追问

2024-04-15 09:17

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2024-04-15 09:19

你好，不用客气的了。

小盼 追问

2024-04-15 09:37

预缴的企业所得税不抵扣时需要计提吗？抵扣时又怎么做账？

宋生老师 解答

2024-04-15 09:39

你好，这个是需要的，你借所得税费用贷，应交税费，应交企业所得税。
然后再支付借应交税费应交企业所得税贷，银行存款。