固定工资6000，对于早退、迟到、罚款共800，怎么做分录？应发报的6000。（详细的工资分录表）

玲老师 解答

2024-04-12 15:24

最后一步就是交个税借应交个税贷银行存款。

心飞扬 追问

2024-04-12 15:32

前面这样做的：
借：管理费用6000，
贷：应付职工薪酬6000。

借：应付职工薪酬6000
贷：银行存款
贷：其他应付款800，
贷：应交税费个人所得税30。

借：应交税费个人所得税30。
贷：银行存款30。
个人所得税是6000减5000×20%。

玲老师 解答

2024-04-12 15:36

这个分录是正确的对的。

心飞扬 追问

2024-04-12 15:38

那么，这个“其他应付款800，” 就一直存在了。不会借贷双方冲销掉？

玲老师 解答

2024-04-12 15:40

你好。正常属于单位扣款，咱是记到营业外收入这样更准确。

心飞扬 追问

2024-04-12 15:41

那要修改哪几个位置？  可否 重写一下 详细分录吗

心飞扬 追问

2024-04-12 15:42

标明一下 金额。 现在就是扣款 和 社保补缴等搞混了。

玲老师 解答

2024-04-12 15:44

社保咱没给我数据这个我写不出来。

前面这样做的：
借：管理费用6000，
贷：应付职工薪酬6000。

借：应付职工薪酬6000
贷：银行存款
贷：营业外收入800，
贷：应交税费个人所得税30。

借：应交税费个人所得税30。
贷：银行存款30。
个人所得税是6000减5000×20%。