老师，请问在填“企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表”，分支机构明细三项因素时，系统出现了总公司的税务及名称，这个怎么填？

zhangxh97 追问

2024-04-12 11:14

总公司亏损的，填了体现看不出来。

zhangxh97 追问

2024-04-12 11:16

以前是只有分公司的税号、名称，只需要填分公司的三项因素。

丁小丁老师 解答

2024-04-12 11:33

您好！后面那个图怎么合计起来也是100%，你们这个是汇总纳税分支机构吧？分支机构合计起来是50%才对，你们是不是去税务做了调整？

zhangxh97 追问

2024-04-12 11:44

没有做调整，应该是统一的。以前只是分公司的，现在总公司也体现了，就是第一条数据那里。

丁小丁老师 解答

2024-04-12 11:58

您好！那你说的总公司填了没有显示是什么意思呢？

zhangxh97 追问

2024-04-12 12:10

亏损状态，只计算出比例，没有分配金额。负数即零。

丁小丁老师 解答

2024-04-12 13:33

您好！总的金额是负数吗？

zhangxh97 追问

2024-04-12 14:30

是的。因为是亏损，不影响最终结果。但三项因素还是要填的。现在有总公司的税号与名称，是不是也需要将总公司的三项因素填列？

丁小丁老师 解答

2024-04-12 14:54

您好！填写，然后系统会计算比例的

zhangxh97 追问

2024-04-12 16:52

好的，谢谢。

丁小丁老师 解答

2024-04-12 16:52

不客气，有问题再沟通