老师，民办费企业的开了培训费收入，没有超过30万，然后应交税费-增值税，到月底结转要怎么写分录

艳艳 追问

2024-04-12 10:40

哇哇，老师又是您，谢谢老师

宋生老师 解答

2024-04-12 10:43

你好，不用客气的了。欢迎下次再来探探。

艳艳 追问

2024-04-12 10:44

老师，就是昨天那个问题，估计我没有说清楚，就是 只写了一个申请，然后会员单位也没有打过款给我们，就只有这一张纸，我应该怎么写分录

宋生老师 解答

2024-04-12 10:50

你好，你们有没有批准给他，你要批准的单据

艳艳 追问

2024-04-12 10:51

下面有领导签字批准了

宋生老师 解答

2024-04-12 10:54

你好，那你就按照我上面说的分录做。进入营业外支出贷，其他业务收入。

艳艳 追问

2024-04-12 11:08

老师问都没有收到钱，也没有支付出去钱，这样做我没有明白 是什么意思，要麻烦老师给我讲讲谢谢

宋生老师 解答

2024-04-12 11:08

你好，是这样子的，你们给他们提供了这个会员服务。所以应该计入计入应收账款贷，其他业务收入或者主营业务收入。
然后现在给他免除了这笔就相当于应收账款不用收了，借营业外支出代应收账款。

艳艳 追问

2024-04-12 11:28

老师，那做其他业务收入，那收入就增加了，但是我们没有收到他钱

宋生老师 解答

2024-04-12 11:31

你好，是的，这个就跟视同销售是一样的。

艳艳 追问

2024-04-12 12:25

老师，还有一个问题，我的固定资产，在23年11月应该就是提完了，但是我在12月份我又多提了一个月，现的的期初净值和预计净残值不一致，会有什么影响吗，

宋生老师 解答

2024-04-12 13:31

你好！红字冲减多计提的

艳艳 追问

2024-04-12 13:50

老师会计分录怎么写呢民非的

宋生老师 解答

2024-04-12 13:51

你好，你折旧的时候怎么做的凭证就做相反的凭证。

艳艳 追问

2024-04-12 14:10

老师我计提是9800元，然后，我多计提的这一台车是9000元，老师，我是不是做冲9000元的这一台车多计提的，还是全部一起冲9800

宋生老师 解答

2024-04-12 14:16

你好！只需要冲这个多的部分

艳艳 追问

2024-04-12 14:24

老师跨年是不是要写成，借：累计折旧，贷非限定性资产

宋生老师 解答

2024-04-12 14:29

你好你好！是的，是这样做