往来款负数该怎么调 往来款出现负数，可能是因为支付的款项超过了应收或应付的金额。具体处理方法如下： 1. 核实：首先要对账，确认往来款对账无误。核实所有往来发生的业务，确保所有的账目记录都是准确的。 2. 分析原因：分析往来款负数出现的原因。可能是预付款多付了、客户提前支付、误操作导致多记账等。 3. 调整分录： - 如果是多支付了款项，那么应该确认是否需要退回或者冲减下一次的付款。 - 如果是客户提前支付，可以冲减未来应收账款或预收账款。 - 如果是会计错误造成，需要进行红字冲销处理，并重新记账。 4. 调账：根据上述分析和核实，做出相应的会计分录，调整财务账目。 5. 确认往来关系：如果往来款负数是因为内部关联方之间的往来，需要确认集团内部的资金调拨关系是否正确反映。 6. 提供相关凭证：做好所有调整的会计凭证，并保留以备将来查证。 其他应付款有二级明细，该怎么调整啊 科目重分类怎么调

冷艳的路灯

于2024-04-10 16:11 发布   630次浏览