老师，管理费用——福利费，是不是也要通过职工薪酬科目流转

小丑鱼🛀 追问

2024-04-10 15:28

借;费用 贷 职工薪酬  借职工薪酬  贷:银行存款  这样对吗

家权老师 解答

2024-04-10 15:28

是的，就是那样做的哈

小丑鱼🛀 追问

2024-04-10 15:29

好的，谢谢老师

家权老师 解答

2024-04-10 15:31

不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。

小丑鱼🛀 追问

2024-04-10 15:34

老师，在问一个问题，管理费用下的——公积金  及社保   公司承担的，在汇算清缴事在期间费用明细表 管理费用——其他中填列吗？

家权老师 解答

2024-04-10 15:36

社保和公积金都体现在职工薪酬，还有工会经费

小丑鱼🛀 追问

2024-04-10 15:38

不分个人承担和公司承担的吗？

小丑鱼🛀 追问

2024-04-10 15:39

我理解的是，管理费用——职工薪酬这里填写是工资，福利费，个人承担的社保及公积金

家权老师 解答

2024-04-10 15:41

所得税申报都是公司部分，跟个人承担无关

小丑鱼🛀 追问

2024-04-10 15:44

但是做账时，个人的工资，福利费，个人承担的社保及公积金，不是都通过，管理费用——职工薪酬，这个科目吗？不就是归集了这些金额吗？

家权老师 解答

2024-04-10 15:45

个人部分不能计入管理费用的，需要从工资里边扣除