老师，小规模季度专普票不超过30万，结账时需要结转增值税吗？分录可以是借应交未交增值税普票税金，贷营业外收入政府补助吗？

smile尚 追问

2024-04-10 14:32

老师，公户付款，但是没有发票，属于无票支出，分录借其他应收款，贷银行，后期再用现金调整其他应收款，对吗？

小莫老师 解答

2024-04-10 14:36

您好。后期建议收到发票后正常计入损益，冲减其他应收款，如需用现金调整注意金额大小，业务合理度。

smile尚 追问

2024-04-10 14:37

如果发票一直开不过来

小莫老师 解答

2024-04-10 14:49

您好，可以催缴发票为先，另外根据公司实际情况上一个回答进行业务处理噢。

smile尚 追问

2024-04-10 14:54

多谢老师耐心解答

小莫老师 解答

2024-04-10 15:00

应该的，不客气。尽量注意合理合规性。