老师，公园养护行业，买割草机一些小机器计入什么科目，公园公厕里买的清洁用品，扫把拖把计入什么科目，公园维修一些地砖，水电维修费，养护工人的工资都计入什么科目

成就的眼神 追问

2024-04-10 14:50

领用时计入哪个成本科目，是直接计入主营业务成本么，其实我们这个主要就是劳务，但是财务软件没有劳务成本这个科目

朴老师 解答

2024-04-10 14:52

同学你好
嗯
计入主营业务成本

成就的眼神 追问

2024-04-10 14:54

我们这个是挂靠别人有资质公司的，每次付材料款，机器款都是先垫付到资质方公司，资质方公司再代付这笔材料款跟机器款，然后给我们一个他们公司的付款回单，这个资质公司代付的这笔材料款机器款我这边要怎么做账，只知道，借方周转材料低值易耗品，贷方是什么

朴老师 解答

2024-04-10 14:57

贷银行存款或者应付账款

成就的眼神 追问

2024-04-10 15:02

付给资质方垫资款20000的时候
借 其他应收款20000
贷 其他应付款20000
这笔钱是老板私人垫付的，到时候收到甲方付养护费的时候，还是要原路返回的，资质方代付这笔机器款
借 周转材料低值易耗品
带
贷 银行存款这也不对呀

成就的眼神 追问

2024-04-10 15:03

如果是贷 应付账款，这笔钱已经付了

朴老师 解答

2024-04-10 15:06

是其他应收款垫付的吗

成就的眼神 追问

2024-04-10 15:16

是的，现在这个是老板自己每一次需要垫付多少材料款或者是货款他直接转过去，我这边也没有具体说这个项目投多少钱，提前放在一个银行卡专门用于付这个项目的费用，所以我就把老板垫付的钱放在其他应付款里，这笔钱最后是原路返回的

成就的眼神 追问

2024-04-10 15:17

如果说这笔钱放在固定的一个卡里，就是
借其他应收款
贷银行存款了

朴老师 解答

2024-04-10 15:21

同学你好
对的
是这样做分录的

成就的眼神 追问

2024-04-10 15:22

但就是资质公司代付的这笔20000元的机器款，不知道贷方我应该用什么分录

朴老师 解答

2024-04-10 15:28

同学不能喝
贷其他应收款