因为货物发货迟，给客户的货款减少，账务如何处理

吴晓凤 追问

2024-04-10 10:32

如果款没少收，多发一些货，那就应该做销售收入处理吧

冉老师 解答

2024-04-10 10:37

是的，你说的很对的

吴晓凤 追问

2024-04-10 11:00

那我现在的情况是不知道是补偿，我做了货物数量的销售，相当于多确认收入了，那我往来平不掉，怎么处理？

吴晓凤 追问

2024-04-10 11:02

比如我们收款只收30000，因为发货迟，对客户做补偿，多赠送2箱货，但是因为财务和业务对接的问题，财务不知道这个情况，现在往来平不掉，应收账款借方余额2000

冉老师 解答

2024-04-10 11:03

那我现在的情况是不知道是补偿，我做了货物数量的销售，相当于多确认收入了，那我往来平不掉，怎么处理？
往来余额可以结转到销售费用

冉老师 解答

2024-04-10 11:03

借销售费用2000

贷应收账款2000


这样的话，就是平的

吴晓凤 追问

2024-04-10 11:04

是需要红冲这部分的销售收入吗？
但是我这批货物是出口的，已经办理了退税，这样该如何处理？

冉老师 解答

2024-04-10 11:06

这样的话，也可以红冲，按照老师写的分录
借销售费用2000/营业收入
贷应收账款2000

吴晓凤 追问

2024-04-10 11:08

可以红冲，可以做销售费用是这个意思吗？

冉老师 解答

2024-04-10 11:10

可以红冲，可以做销售费用是这个意思吗？
是的，两种方式都可以的

吴晓凤 追问

2024-04-10 11:12

这样费用多了2000，但是我们是口头协议，所得税会不会纳税调整

冉老师 解答

2024-04-10 11:13

这种不会的，这个业务实务中很多的